「自分が死んだ後の手続きを知っておく」 夢かなえるゾウ４での教えです。ご自身が亡くなった後の ことを考えているという人？推測ですが少ないかと。
私も全く考えてこなかった一人です。「夢をかなえるゾウ４」を読んで、遺された家族のこと、そして これからの残された人生について考える機会がありました。そこで、私の死後に家族が困らないように手続き等するべきことを調べてきました。
この記事では、実践編として生前贈与と相続の違い、贈与した方がお得になるケース、家族間での
トラブルをなくすこと等が学べます。
「自分が死んだあとどんな手続きが必要になるか。多くの人にとって、目を背けたくなる 現実や。ただ、その苦しさから逃げんと、冷静に見つめて対処する姿勢を持てれば ダーウィンくんみたいに自分の死後も家族を守れる力が身につくはずやで。」 ・・夢をかなえるゾウ４より出典
1.問題！贈与税が一番安くなる金額は？
💡Q：相続対策で贈与するなら、最も税率が低くなる金額はいくら？
答えは「310万円」です。基礎控除後の課税価格が200万円以下であれば税率は10%だから。
- 暦年課税制度により年間110万円まで贈与は非課税。
- 310万円贈与すると…
- 基礎控除後：200万円
- 税率10% → 贈与税：20万円
- 実効税率：6.5%
参考までに510万円贈与した場合は…
- 控除後：410万円
- 税率15%、控除額10万円
- 贈与税：50万円 → 実効税率約9.8%
これは、相続税の最低税率10%よりも安いのです！であれば生前贈与の方がお得な場合も。
2.贈与と相続の違いを知ろう
| 項目 | 生前贈与 | 相続 |
|---|---|---|
| タイミング | 生きているうち | 死後 |
| 税率 | 10～50%（贈与税） | 10～55%（相続税） |
| 基礎控除 | 毎年110万円（暦年課税） | 基礎控除3,000万円＋600万円×相続人 |
| 書類 | 贈与契約書が必要 | 遺産分割協議書が必要 |
つまり、早めに贈与すれば相続税より安く・シンプルに資産を渡せる可能性が高まります。
3.暦年課税の注意点【ズバリ解説】
✅贈与契約書は必須！
口約束だと後で「本当に渡したのか？」と争いになる可能性大。 → 必ず紙で契約書を作成して 署名・押印を！
✅毎年110万円ぴったりはNG！
同額を毎年渡すと税務署に「定期贈与」とみなされて否認されることも。 → 100万円、120万円 （多少は納税する）など金額をずらすのがポイント。
✅2024年以降は「亡くなる前７年以内」の贈与が相続税の課税対象に！
→ 正確には「相続開始前７年以内の贈与」は相続税に加算される。 → 対策は「早めに動く」 しかない！⚠️2023年12月31日以前に行われた贈与に関しては「相続開始前3年以内の贈与」
4.贈与が「争族」を生むことも…
例えば、長男にだけ贈与した場合「私には何もなかったのに！」と次男・長女が
怒るケースも。贈与が不公平と見なされると「遺留分侵害」でトラブルに。
対策：
- 金額や理由を記録する
- 他の家族にも伝えておく
- 遺言書やエンディングノートに記載
5.実践用テンプレ｜贈与契約書（ひな形）
贈与契約書
贈与者：○○ ○○（住所・氏名）
受贈者：○○ ○○（住所・氏名）
第1条
贈与者は、受贈者に対し、金○○円を無償で贈与する。
第2条
贈与者は、上記金銭を令和○年○月○日に現金で交付した。
上記内容を証明するため、本書2通を作成し、署名・押印のうえ各自1通を保有する。
令和○年○月○日
贈与者：（署名＋押印）
受贈者：（署名＋押印）6.夢ゾウの教え「行動しなあかんで」
生きているうちに自分の意思で大切な人に渡す。
これこそ「夢をかなえる」実践であると思いませんか？
- 贈与で家族を守る
- 贈与で将来の争いを減らす
- 贈与で節税もできる
思い立ったらすぐ行動が大切です！
まとめ｜この記事を読めば…
- 生前贈与と相続の違いがわかる
- 税率的に“お得な贈与額”が明確になる
- 実際に使える贈与契約書ひな形を確認できる
- 家族トラブルを未然に防ぐヒントも得られる
夢ゾウの教えを自分と家族の人生にいかしましょう！
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